中 国 人 民 银 行 文 告

GAZETTE OF PEOPLE′S BANK OF CHINA

11月22日2012年　第17-19号　(总第352-354号)

目　　录

中国人民银行关于2013年外资金融机构金融统计制度有关事项的通知

中国人民银行关于2013年外资金融机构

金融统计制度有关事项的通知

银发［2012］250号

中国人民银行上海总部，各分行、营业管理部、各省会（首府）城市中心支行：

为适应经济金融形势的发展变化，推进金融统计标准的运用，提高金融统计数据的一致性、完整性与准确性，正确分析和评估宏观经济、金融形势，支持货币政策决策，中国人民银行在标准化工作的基础上，全面修订了《外资银行资产负债表》统计指标（详见附件1、附件2），制定了外资银行信贷收支统计表（详见附件3），确定了各表单报送时间表（详见附件5）。自2013年1月1日起，原外资银行资产负债项目月报表（表单代码A1403/A2403）指标全部终止，启用新统计指标。

各外资金融机构要及时反映机构变动、会计制度变革、信息系统改造等方面的动态情况，评估其对金融统计数据的影响，涉及统计口径变更的需经人民银行同意后方能实施。

请人民银行上海总部、各分行、营业管理部、省会（首府）城市中心支行将该通知转发至辖区内各外资银行、外资财务公司。

附件：1．2013年外资金融机构资产负债统计指标

2．外资金融机构资产负债指标校验关系

3．单家金融机构信贷收支表及报表归属

4．统计指标填报说明

5．外资金融机构按表单报送时间及数据范围

中国人民银行二〇一二年十月二十二日

附件1

2013年外资金融机构资产负债统计指标

2013年外资金融机构统计制度包括统计指标、校验关系、报表归属、填报说明及报送时间规定五方面内容。统计指标是金融机构向人民银行报送的具体内容，由各金融机构依据本单位的会计科目、账务系统、信息系统填报，按人民币业务和外币业务分别报送。校验关系规定了各指标之间的关系，要求各子项合计等于母项，其中项小于等于母项，便于计算机系统自动校验。报表归属规定了信贷收支表各项目的具体内容，是信贷收支表统计项目和统计指标之间加减合并的关系，按人民币、外币和本外币分别编制。

一、统计指标框架结构

新的统计指标体系，以货币统计为框架，以会计核算为主线，涵盖所有资产、负债及权益类项目，突出存款、贷款、有价证券及股权等重要金融工具，强化了境外交易的统计，按金融产品、机构部门、交易对手、期限交叉分类设置明细统计指标。共设统计指标689个。

（一）主要金融工具的分类。

新的统计指标体系在金融工具划分上，主要细化了贷款、有价证券、股权投资和存款的分类。

新统计指标将贷款先按期限划分为短期贷款和中长期贷款，再将对非居民贷款单列，然后将对国内的贷款划分为信用卡及账户透支、个人贷款、单位普通贷款、普通并购贷款、银团贷款和贸易融资五大类。其中个人贷款又按用途划分为经营性贷款和消费性贷款，消费性贷款再划分为住房贷款、汽车贷款、助学贷款等；单位普通贷款按用途划分为经营贷款和固定资产贷款。

新指标在有价证券设置上，首先在资产方根据有价证券的核算方式设置统计指标，设置“（九）有价证券及投资”并按投资期限设置其子项“1.短期投资”、“2.中长期投资”，适用于采用金融企业会计制度的金融机构填报本机构所发生的债券和股权的投资业务；设置“（二十）有价证券资产”并按投资目的设置其子项“交易性有价证券”、“可供出售有价证券”、“持有至到期有价证券”、“应收类有价证券”，适用于采用企业会计准则（2006）的金融机构填报本机构所发生的债券投资业务。负债方根据所发行债券的期限设置统计指标，适用于采用金融企业会计制度和金融机构；设置“有价证券负债”指标，并在境内、境外两个子项下分别设置“交易性有价证券”和“其他有价证券负债”，适用于采用企业会计准则（2006）的金融机构。

新指标在存款指标设置上，按部门设置“1.单位存款”、“2.个人存款”、“3.财政性存款”、“4.临时性存款” 4个子项。然后根据金融产品的差异进一步细化，在单位存款指标下设“单位活期存款”、“单位定期存款”、“单位通知存款”、“单位协议存款”、“单位协定存款”、“单位保证金存款”和“单位结构性存款”7个子项。个人存款指标下设“个人活期存款”、“个人定期存款”、“定活两便存款”、“个人通知存款”、“个人协议存款”、“个人协定存款”、“个人保证金存款”和“个人结构性存款”8个子项。财政性存款指标下设“代理财政存款”和“国库定期存款”2个子项。

新统计指标在股权投资指标设置上，对仍采用金融企业会计制度的金融机构，通过“1.短期投资”项下的“其他投资”和“2.长期投资”项下的“股本投资”及其明细科目、“其他投资”填报其持有的股票及其他股权；对执行企业会计准则（2006）的金融机构则设置“（二十二）股权投资”，并按持有目的分类设置明细指标，反映其持有的股票及其他股权。

（二）机构部门的分类。

新统计指标将机构单位划分为政府、单位、个人、金融机构及非居民五个部门，在不同的金融工具下采用了不同的表述，如政府在财政性存款下称为中央政府、地方政府，在有价证券投资下则采用国家债券，非居民在存款项下称为非居民，在有价证券项下称为境外。新指标对单位、金融机构、境外又进行了细分。单位分为企业、机关团体、社保基金、部队和住房公积金中心等；金融机构则划分为银行业存款类金融机构、银行业非存款类金融机构、证券业金融机构、保险业金融机构、交易及结算类金融机构、金融控股公司、特定目的载体和其他金融机构等8类；非居民在部分项目下也按交易对手进行细分。

（三）币种的分类。

新统计指标是本外币共用指标，报送时按人民币业务类和外币业务类分别报送，人民币数据仅反映以人民币计值或记账的金融业务，外币数据反映以除人民币外所有币种计值或记账的金融业务，以美元报送，其他货币采用期末汇率转换为美元。

二、统计指标

表单

代码指标

编码指标名称频

度备注

A1411/A241112M01/22M01一、资产类总计月

A1411/A241112M02/22M02（一）现金月

A1411/A241112M03/22M03　1.当月借方发生额月仅人民币业务

A1411/A241112M04/22M04　2.当月贷方发生额月仅人民币业务

A1411/A241112M08/22M08（二）银行存款月

A1411/A241112M09/22M09（三）贵金属月

A1411/A241112M0A/22M0A（四）存放中央银行存款月

A1411/A241112M0B/22M0B　　　存放中央银行准备金存款月

A1411/A241112M0C/22M0C　　　以外汇交存人民币存款准备金月

A1411/A241112M0D/22M0D　　　存放中央银行特种存款月

A1411/A241112M0E/22M0E　　　存放中央银行清算资金存款月

A1411/A241112M0F/22M0F　　　存放中央银行财政性存款月

A1411/A241112M0G/22M0G　　　存放中央银行其他存款月

A1411/A241112M11/22M11（五）存放同业款项月

A1411/A241112M12/22M12　1.存放同业活期款项月

A1411/A241112M13/22M13　　　存放境内银行业存款类金融机构月

A1411/A241112M14/22M14　　　存放境内银行业非存款类金融机构月

续表

表单

代码指标

编码指标名称频

度备注

A1411/A241112M15/22M15　　　存放境内证券业金融机构月

A1411/A241112M16/22M16　　　存放境内保险业金融机构月

A1411/A241112M17/22M17　　　存放境内交易及结算类金融机构月

A1411/A241112M18/22M18　　　存放境内金融控股公司月

A1411/A241112M19/22M19　　　　　其中：存放境内中央金融控股公司月

A1411/A241112M1A/22M1A　　　存放境内特殊目的载体月

A1411/A241112M1B/22M1B　　　存放境内其他金融机构月

A1411/A241112M1U/22M1U　　　　　其中：小额贷款公司月

A1411/A241112M1C/22M1C　　　存放境外同业月

A1411/A241112M1D/22M1D　　　　　存放境外存款性公司月

A1411/A241112M1E/22M1E　　　　　存放境外其他金融性公司月

A1411/A241112M1F/22M1F　2.存放同业定期款项月

A1411/A241112M1G/22M1G　　　存放境内银行业存款类金融机构月

A1411/A241112M1H/22M1H　　　存放境内银行业非存款类金融机构月

A1411/A241112M1I/22M1I　　　存放境内证券业金融机构月

A1411/A241112M1J/22M1J　　　存放境内保险业金融机构月

A1411/A241112M1K/22M1K　　　存放境内交易及结算类金融机构月

A1411/A241112M1M/22M1M　　　存放境内金融控股公司月

A1411/A241112M1N/22M1N　　　　　其中：存放境内中央金融控股公司月

A1411/A241112M1P/22M1P　　　存放境内特殊目的载体月

A1411/A241112M1Q/22M1Q　　　存放境内其他金融机构月

A1411/A241112M1V/22M1V　　　　　其中：小额贷款公司月

A1411/A241112M1R/22M1R　　　存放境外同业月

A1411/A241112M1S/22M1S　　　　　存放境外存款性公司月

A1411/A241112M1T/22M1T　　　　　存放境外其他金融性公司月

A1411/A241112M21/22M21（六）拆放同业月

A1411/A241112M22/22M22　　　拆放境内银行业存款类金融机构月

A1411/A241112M23/22M23　　　拆放境内银行业非存款类金融机构月

A1411/A241112M24/22M24　　　拆放境内证券业金融机构月

A1411/A241112M25/22M25　　　拆放境内保险业金融机构月

A1411/A241112M26/22M26　　　拆放境内交易及结算类金融机构月

A1411/A241112M27/22M27　　　拆放境内金融控股公司月

A1411/A241112M28/22M28　　　　　其中：境内中央金融控股公司月

A1411/A241112M29/22M29　　　拆放境内特殊目的载体月

A1411/A241112M2A/22M2A　　　拆放境内其他金融机构月

A1411/A241112M2V/22M2V　　　　　其中：小额贷款公司月

A1411/A241112M2B/22M2B　　　拆放境外同业月

A1411/A241112M2C/22M2C　　　　　拆放境外存款性公司月

A1411/A241112M2D/22M2D　　　　　拆放境外其他金融性公司月

A1411/A241112M2P/22M2P（七）联行往来（资产方）月

A1411/A241112M2Q/22M2Q　　　系统内资金往来月同一法人内资金往来

A1411/A241112M2R/22M2R　　　　　其中：境内存放二级准备金月

A1411/A241112M2S/22M2S　　　　　　　　境内清算备付金月

A1411/A241112M2T/22M2T　　　　　　　　境外系统内资金往来月

A1411/A241112M2U/22M2U　　　系统外资金往来月和其他法人资金往来

A1411/A241112M31/22M31（八）贷款月

A1411/A241112M32/22M32　1.短期贷款月

A1411/A241112M33/22M33　　　信用卡及账户透支月

A1411/A241112M34/22M34　　　　　其中：单位信用卡及账户透支月

A1411/A241112M35/22M35　　　　　　　　个人信用卡及账户透支月

A1411/A241112M36/22M36　　　个人贷款月

A1411/A241112M37/22M37　　　　个人经营性贷款月

A1411/A241112M3A/22M3A　　　　个人消费贷款月

A1411/A241112M3B/22M3B　　　　　　住房贷款月

A1411/A241112M3C/22M3C　　　　　　汽车贷款月

A1411/A241112M3D/22M3D　　　　　　助学贷款月

A1411/A241112M3E/22M3E　　　　　　其他贷款月

A1411/A241112M3G/22M3G　　　单位普通贷款月

A1411/A241112M3H/22M3H　　　　　其中：经营贷款月

A1411/A241112M3I/22M3I　　　　　　　　固定资产贷款月

A1411/A241112M3K/22M3K　　　普通并购贷款月

A1411/A241112M3M/22M3M　　　银团贷款月

A1411/A241112M3N/22M3N　　　　　其中：经营贷款月

A1411/A241112M3P/22M3P　　　　　　　　固定资产贷款月

A1411/A241112M3Q/22M3Q　　　　　　　　用于并购的银团贷款月

A1411/A241112M3R/22M3R　　　　　　　　用于贸易融资的银团贷款月

A1411/A241112M41/22M41　　　贸易融资月

A1411/A241112M42/22M42　　　　　其中：买方信贷月

A1411/A241112M43/22M43　　　　　　　　卖方信贷月

A1411/A241112M44/22M44　　　　　　　　进出口押汇月

A1411/A241112M4E/22M4E　　　对非居民贷款月

A1411/A241112M4F/22M4F　　　　非金融国际组织月

A1411/A241112M4G/22M4G　　　　国际金融组织月

A1411/A241112M4H/22M4H　　　　政府月

A1411/A241112M4I/22M4I　　　　金融机构月

A1411/A241112M4J/22M4J　　　　　中央银行月

A1411/A241112M4K/22M4K　　　　　银行业金融机构月

A1411/A241112M4M/22M4M　　　　　非银行业金融机构月

A1411/A241112M4N/22M4N　　　非金融企业月

A1411/A241112M4P/22M4P　　　个人月

A1411/A241112M4Q/22M4Q　　　　　其中：个人住房贷款月

A1411/A241112M51/22M51　2.中长期贷款月

A1411/A241112M52/22M52　　　个人贷款月

A1411/A241112M53/22M53　　　　个人消费贷款月

A1411/A241112M54/22M54　　　　　　住房贷款月

A1411/A241112M55/22M55　　　　　　汽车贷款月

A1411/A241112M56/22M56　　　　　　助学贷款月

A1411/A241112M57/22M57　　　　　　其他贷款月

A1411/A241112M5A/22M5A　　　　个人经营性贷款月

A1411/A241112M5B/22M5B　　　单位普通贷款月

A1411/A241112M5C/22M5C　　　　　其中：经营贷款月

A1411/A241112M5D/22M5D　　　　　　　　固定资产贷款月

A1411/A241112M5E/22M5E　　　普通并购贷款月

A1411/A241112M5F/22M5F　　　银团贷款月

A1411/A241112M5G/22M5G　　　　　其中：经营贷款月

A1411/A241112M5H/22M5H　　　　　　　　固定资产贷款月

A1411/A241112M5I/22M5I　　　　　　　　用于并购的银团贷款月

A1411/A241112M5K/22M5K　　　　　　　　用于贸易融资的银团贷款月

A1411/A241112M5M/22M5M　　　贸易融资月

A1411/A241112M5N/22M5N　　　　　其中：买方信贷月

A1411/A241112M5P/22M5P　　　　　　　　卖方信贷月

A1411/A241112M5Q/22M5Q　　　　　　　　进出口押汇月

A1411/A241112M67/22M67　　　对非居民贷款月

A1411/A241112M68/22M68　　　　非金融国际组织月

A1411/A241112M69/22M69　　　　国际金融组织月

A1411/A241112M6A/22M6A　　　　政府月

A1411/A241112M6B/22M6B　　　　金融机构月

A1411/A241112M6E/22M6E　　　　　中央银行月

A1411/A241112M6F/22M6F　　　　　银行业金融机构月

A1411/A241112M6G/22M6G　　　　　非银行业金融机构月

A1411/A241112M6H/22M6H　　　　非金融企业月

A1411/A241112M6I/22M6I　　　　个人月

A1411/A241112M6J/22M6J　　　　　　其中：个人住房贷款

A1411/A241112M6P/22M6P（九）有价证券及投资月采用老会计准则的机构按此填报

A1411/A241112M6Q/22M6Q　1.短期投资月

A1411/A241112M6R/22M6R　　　国家债券投资月

A1411/A241112M6S/22M6S　　　境内金融机构债券投资月

A1411/A241112M6T/22M6T　　　　中央银行债券投资月

A1411/A241112M6U/22M6U　　　　境内银行业存款类金融机构债券投资月

A1411/A241112M6V/22M6V　　　　境内银行业非存款类金融机构债券投资月

A1411/A241112M6W/22M6W　　　　境内证券业金融机构债券投资月

A1411/A241112M6X/22M6X　　　　境内保险业金融机构债券投资月

A1411/A241112M6Y/22M6Y　　　　境内交易及结算类金融机构债券投资月

A1411/A241112M6Z/22M6Z　　　　境内金融控股公司金融债券投资月

A1411/A241112M71/22M71　　　　境内特殊目的载体债券投资月

A1411/A241112M72/22M72　　　　境内其他金融机构债券投资月

A1411/A241112M73/22M73　　　境内非金融企业债券投资月

A1411/A241112M74/22M74　　　境外债券投资月

A1411/A241112M75/22M75　　　其他投资月

A1411/A241112M65/22M65　　　　　其中：境内证券投资基金月

A1411/A241112M66/22M66　　　　　　　　境内理财产品月

A1411/A241112M6C/22M6C　　　　　　　　境内资金信托月

A1411/A241112M76/22M76　　　　　　　　境外投资月

A1411/A241112M77/22M77　2.中长期投资月

A1411/A241112M78/22M78　　　国家债券投资月

A1411/A241112M79/22M79　　　境内金融机构债券投资月

A1411/A241112M7A/22M7A　　　　中央银行债券投资月

A1411/A241112M7C/22M7C　　　　境内银行业存款类金融机构债券投资月

A1411/A241112M7D/22M7D　　　　境内银行业非存款类金融机构债券投资月

A1411/A241112M7E/22M7E　　　　境内证券业金融机构债券投资月

A1411/A241112M7F/22M7F　　　　境内保险业金融机构债券投资月

A1411/A241112M7G/22M7G　　　　境内交易及结算类金融机构债券投资月

A1411/A241112M7H/22M7H　　　　境内金融控股公司金融债券投资月

A1411/A241112M7I/22M7I　　　　境内特殊目的载体债券投资月

A1411/A241112M7J/22M7J　　　　境内其他金融机构债券投资月

A1411/A241112M7K/22M7K　　　境内非金融企业债券投资月

A1411/A241112M7M/22M7M　　　境外债券投资月

A1411/A241112M7N/22M7N　　　股本投资月

A1411/A241112M7P/22M7P　　　　金融机构资本投资月

A1411/A241112M6D/22M6D　　　　　境内金融机构资本投资月

A1411/A241112M6K/22M6K　　　　　　境内银行业存款类金融机构资本投资月

A1411/A241112M6M/22M6M　　　　　　境内银行业非存款类金融机构资本投资月

A1411/A241112M6N/22M6N　　　　　　境内证券业金融机构资本投资月

A1411/A241112M7U/22M7U　　　　　　境内保险业金融机构资本投资月

A1411/A241112M7V/22M7V　　　　　　境内交易及结算类金融机构资本投资月

A1411/A241112M7W/22M7W　　　　　　境内金融控股公司资本投资月

A1411/A241112M7X/22M7X　　　　　　境内特殊目的载体资本投资月

A1411/A241112M7Y/22M7Y　　　　　　境内其他金融机构资本投资月

A1411/A241112M7Z/22M7Z　　　　　境外金融机构资本投资月

A1411/A241112M7Q/22M7Q　　　　不并表附属企业资本投资月

A1411/A241112M7R/22M7R　　　　企业资本投资月

A1411/A241112M7S/22M7S　　　其他投资月

A1411/A241112M7T/22M7T　　　　　其中：境外月

A1411/A241112M81/22M81（十）证券资产月

A1411/A241112M82/22M82　　　自营证券月

A1411/A241112M83/22M83　　　代发行证券月

A1411/A241112M84/22M84　　　　　其中：代发行国家债券月

A1411/A241112M85/22M85　　　代兑付债券月

A1411/A241112M86/22M86　　　　　其中：代兑付国家债券月

A1411/A241112M87/22M87　　　代售证券月

A1411/A241112M88/22M88　　　代购证券月

A1411/A241112M8A/22M8A　　　买入返售资产月

A1411/A241112M8B/22M8B　　　　从中央银行买入月

A1411/A241112M8C/22M8C　　　　　买入返售债券月

A1411/A241112M8D/22M8D　　　　　买入返售贷款月

A1411/A241112M8E/22M8E　　　　　买入返售票据月

A1411/A241112M89/22M89　　　　　买入返售其他资产月

A1411/A241112M8F/22M8F　　　　从境内银行业存款类金融机构买入月

A1411/A241112M8G/22M8G　　　　　买入返售债券月

A1411/A241112M8H/22M8H　　　　　买入返售贷款月

A1411/A241112M8I/22M8I　　　　　买入返售票据月

A1411/A241112M9K/22M9K　　　　　买入返售其他资产月

A1411/A241112M8J/22M8J　　　　从境内银行业非存款类金融机构买入月

A1411/A241112M8K/22M8K　　　　　买入返售债券月

A1411/A241112M8M/22M8M　　　　　买入返售贷款月

A1411/A241112M8N/22M8N　　　　　买入返售票据月

A1411/A241112M9M/22M9M　　　　　买入返售其他资产月

A1411/A241112M8P/22M8P　　　　从境内证券业金融机构买入月

A1411/A241112M8Q/22M8Q　　　　　买入返售债券月

A1411/A241112M8R/22M8R　　　　　买入返售贷款月

A1411/A241112M8S/22M8S　　　　　买入返售票据月

A1411/A241112M9N/22M9N　　　　　买入返售其他资产月

A1411/A241112M8T/22M8T　　　　从境内保险业金融机构买入月

A1411/A241112M8U/22M8U　　　　　买入返售债券月

A1411/A241112M8V/22M8V　　　　　买入返售贷款月

A1411/A241112M8W/22M8W　　　　　买入返售票据月

A1411/A241112M9P/22M9P　　　　　买入返售其他资产月

A1411/A241112M8X/22M8X　　　　从境内交易及结算类金融机构买入月

A1411/A241112M8Y/22M8Y　　　　　买入返售债券月

A1411/A241112M8Z/22M8Z　　　　　买入返售贷款月

A1411/A241112M91/22M91　　　　　买入返售票据月

A1411/A241112M9Q/22M9Q　　　　　买入返售其他资产月

A1411/A241112M92/22M92　　　　从境内金融控股公司买入月

A1411/A241112M93/22M93　　　　　买入返售债券月

A1411/A241112M9R/22M9R　　　　　买入返售贷款月

A1411/A241112M9S/22M9S　　　　　买入返售票据月

A1411/A241112M9T/22M9T　　　　　买入返售其他资产月

A1411/A241112M95/22M95　　　　从境内特殊目的载体买入月

A1411/A241112M96/22M96　　　　　买入返售债券月

A1411/A241112M97/22M97　　　　　买入返售贷款月

A1411/A241112M98/22M98　　　　　买入返售票据月

A1411/A241112M9Y/22M9Y　　　　　买入返售其他资产月

A1411/A241112M99/22M99　　　　从境内其他金融机构买入月

A1411/A241112M9A/22M9A　　　　　买入返售债券月

A1411/A241112M9B/22M9B　　　　　买入返售贷款月

A1411/A241112M9C/22M9C　　　　　买入返售票据月

A1411/A241112M9Z/22M9Z　　　　　买入返售其他资产月

A1411/A241112M9D/22M9D　　　　从非金融性公司买入月

A1411/A241112M9E/22M9E　　　　　买入返售债券月

A1411/A241112MV3/22MV3　　　　　买入返售贷款月

A1411/A241112MV4/22MV4　　　　　买入返售票据月

A1411/A241112MV5/22MV5　　　　　买入返售其他资产月

A1411/A241112M9F/22M9F　　　　从境外买入月

A1411/A241112M9G/22M9G　　　　　买入返售债券月

A1411/A241112M9H/22M9H　　　　　买入返售贷款月

A1411/A241112M9I/22M9I　　　　　买入返售票据月

A1411/A241112MV6/22MV6　　　　　买入返售其他资产月

A1411/A241112M9J/22M9J　　　证券交易清算月

A1411/A241112M9U/22M9U（十一）票据融资月

A1411/A241112M9V/22M9V　　　　贴现及买断式转贴现月

A1411/A241112M9W/22M9W　　　　　　其中：买断式转贴现月

A1411/A241112M9X/22M9X　　　　买入其他票据月

A1411/A241112MAS/22MAS（十三）外汇买卖月

A1411/A241112MAT/22MAT　　　　其中：结售汇外汇买卖月

A1411/A241112MAX/22MAX　　　　其中：自营外汇买卖月

A1411/A241112MB1/22MB1（十四）应收及预付款项月

A1411/A241112MB2/22MB2　　　　应收款项月

A1411/A241112MB3/22MB3　　　　　应收账款月

A1411/A241112MB4/22MB4　　　　　　其中：应收利息月

A1411/A241112MB5/22MB5　　　　　　　其中：应收贷款利息月

A1411/A241112MB7/22MB7　　　　　其他应收款月

A1411/A241112MB8/22MB8　　　　　　其中：存储保证金月

A1411/A241112MB9/22MB9　　　　预付款项月

A1411/A241112MBA/22MBA　　　　　预付利息月

A1411/A241112MBB/22MBB　　　　　预交税金月

A1411/A241112MBC/22MBC　　　　　暂付款月

A1411/A241112MBE/22MBE（十五）各项垫款月

A1411/A241112MBF/22MBF　　　　承兑垫款月

A1411/A241112MBG/22MBG　　　　贴现垫款月

A1411/A241112MBH/22MBH　　　　担保垫款月

A1411/A241112MBI/22MBI　　　　信用证垫款月

A1411/A241112MBJ/22MBJ　　　　其他垫款月

A1411/A241112MBM/22MBM（十六）衍生金融工具月

A1411/A241112MBN/22MBN　　　　远期合约月

A1411/A241112MBP/22MBP　　　　期货合约月

A1411/A241112MBQ/22MBQ　　　　期权合约月

A1411/A241112MBR/22MBR　　　　掉期月

A1411/A241112MBT/22MBT（十七）融资租赁月

A1411/A241112MBU/22MBU　　　　应收租赁款月

A1411/A241112MBV/22MBV　　　　未实现租赁收益(减)月

A1411/A241112MBW/22MBW　　　　应收转租赁款月

A1411/A241112MBX/22MBX　　　　租赁资产月

A1411/A241112MBY/22MBY　　　　待转租赁资产(减)月

A1411/A241112MC1/22MC1（十八）经营租赁类月

A1411/A241112MC2/22MC2　　　　经营租赁月

A1411/A241112MC3/22MC3　　　　经营租赁资产折旧(减)月

A1411/A241112MC6/22MC6（十九）固定、无形及递延资产月

A1411/A241112MC7/22MC7　1.固定资产净值月

A1411/A241112MC8/22MC8　　　固定资产月

A1411/A241112MC9/22MC9　　　累计折旧(减)月

A1411/A241112MCA/22MCA　2.固定资产清理月

A1411/A241112MCB/22MCB　3.在建工程月

A1411/A241112MCC/22MCC　4.待处理固定资产损失月

A1411/A241112MCD/22MCD　5.无形资产月

A1411/A241112MCE/22MCE　6.递延资产月

A1411/A241112MCH/22MCH（二十）有价证券资产月采用企业会计准则（2006）的机构按此填报

A1411/A241112MCI/22MCI　　　　交易性有价证券月

A1411/A241112MCJ/22MCJ　　　　　国家债券投资月

A1411/A241112MCK/22MCK　　　　　境内金融机构债券投资月

A1411/A241112MCM/22MCM　　　　　　中央银行债券月

A1411/A241112MCN/22MCN　　　　　　境内银行业存款类金融机构有价证券月

A1411/A241112MCP/22MCP　　　　　　境内银行业非存款类金融机构有价证券月

A1411/A241112MCQ/22MCQ　　　　　　境内证券业金融机构有价证券月

A1411/A241112MCR/22MCR　　　　　　境内保险业金融机构有价证券月

A1411/A241112MCS/22MCS　　　　　　境内交易及结算类金融机构有价证券月

A1411/A241112MCT/22MCT　　　　　　境内金融控股公司有价证券月

A1411/A241112MCU/22MCU　　　　　　境内特殊目的载体有价证券月

A1411/A241112MCV/22MCV　　　　　　境内其他金融机构有价证券月

A1411/A241112MCW/22MCW　　　　　境内非金融企业有价证券月

A1411/A241112MCX/22MCX　　　　　境外有价证券月

A1411/A241112MD1/22MD1　　　　可供出售有价证券月

A1411/A241112MD2/22MD2　　　　　国家债券投资月

A1411/A241112MD3/22MD3　　　　　境内金融机构债券投资月

A1411/A241112MD4/22MD4　　　　　　中央银行债券月

A1411/A241112MD5/22MD5　　　　　　境内银行业存款类金融机构有价证券月

A1411/A241112MD6/22MD6　　　　　　境内银行业非存款类金融机构有价证券月

A1411/A241112MD7/22MD7　　　　　　境内证券业金融机构有价证券月

A1411/A241112MD8/22MD8　　　　　　境内保险业金融机构有价证券月

A1411/A241112MD9/22MD9　　　　　　境内交易及结算类金融机构有价证券月

A1411/A241112MDA/22MDA　　　　　　境内金融控股公司有价证券月

A1411/A241112MDB/22MDB　　　　　　境内特殊目的载体有价证券月

A1411/A241112MDC/22MDC　　　　　　境内其他金融机构有价证券月

A1411/A241112MDD/22MDD　　　　　境内非金融企业有价证券月

A1411/A241112MDE/22MDE　　　　　境外有价证券月

A1411/A241112MDH/22MDH　　　　持有至到期有价证券月

A1411/A241112MDI/22MDI　　　　　国家债券投资月

A1411/A241112MDJ/22MDJ　　　　　境内金融机构债券投资月

A1411/A241112MDK/22MDK　　　　　　中央银行债券月

A1411/A241112MDM/22MDM　　　　　　境内银行业存款类金融机构有价证券月

A1411/A241112MDN/22MDN　　　　　　境内银行业非存款类金融机构有价证券月

A1411/A241112MDP/22MDP　　　　　　境内证券业金融机构有价证券月

A1411/A241112MDQ/22MDQ　　　　　　境内保险业金融机构有价证券月

A1411/A241112MDR/22MDR　　　　　　境内交易及结算类金融机构有价证券月

A1411/A241112MDS/22MDS　　　　　　境内金融控股公司有价证券月

A1411/A241112MDT/22MDT　　　　　　境内特殊目的载体有价证券月

A1411/A241112MDU/22MDU　　　　　　境内其他金融机构有价证券月

A1411/A241112MDV/22MDV　　　　　境内非金融企业有价证券月

A1411/A241112MDW/22MDW　　　　　境外有价证券月

A1411/A241112ME1/22ME1　　　　应收类有价证券月

A1411/A241112ME2/22ME2　　　　　国家债券投资月

A1411/A241112ME3/22ME3　　　　　境内金融机构债券投资月

A1411/A241112ME4/22ME4　　　　　　中央银行债券月

A1411/A241112ME5/22ME5　　　　　　境内银行业存款类金融机构有价证券月

A1411/A241112ME6/22ME6　　　　　　境内银行业非存款类金融机构有价证券月

A1411/A241112ME7/22ME7　　　　　　境内证券业